創(chuàng)識科技收落實函：要求說明產(chǎn)品及服務是否存在被替代等重大不利變化的風險

2020/9/22 18:54:29 挖貝網(wǎng) 邢荇

挖貝網(wǎng) 9月22日，創(chuàng)識科技創(chuàng)業(yè)板IPO申請于日前獲得受理。近日，深交所向其下發(fā)審核中心意見落實函，要求說明公司產(chǎn)品及服務是否存在被替代等重大不利變化的風險，并請保薦人發(fā)表明確意見。

據(jù)招股書顯示，創(chuàng)識科技的主要產(chǎn)品是為商戶及銀行提供電子支付涉及的軟硬件產(chǎn)品及服務。2017年至今，該公司第一大客戶為中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司，收入金額占歷年營業(yè)收入90%左右。作為農(nóng)業(yè)銀行的IT服務商，創(chuàng)識科技主要向農(nóng)業(yè)銀行銷售POS設備、BMP系統(tǒng)并提供相關服務，該業(yè)務模式屬于“公司-銀行-商戶”的業(yè)務模式。

除了上述的業(yè)務模式之外，申報材料還顯示，創(chuàng)識科技還存在“公司-商戶”的業(yè)務模式，包含向商戶直接銷售云音箱、加油制卡設備等硬件。

對此，深交所在落實函中要求創(chuàng)識科技補充披露商戶收單業(yè)務的行業(yè)模式，從事業(yè)務所處的具體環(huán)節(jié)；并補充披露“公司-銀行-商戶”與“公司-商戶”兩種模式的收入金額及其占比，并分析變動原因。

此外，深交所還要求創(chuàng)識科技補充披露業(yè)務增長是否具有可持續(xù)性，以及第三方支付對業(yè)務的影響，公司的產(chǎn)品、服務是否存在被替代、淘汰或出現(xiàn)重大不利變化的風險，并要求保薦人發(fā)表明確意見。

針對上述問題，創(chuàng)識科技的保薦人進行了核查。核查程序包括查詢行業(yè)相關研究報告及政策法規(guī)，了解收單業(yè)務行業(yè)；了解發(fā)行人新產(chǎn)品、新客戶開拓情況以及了解發(fā)行人研發(fā)模式及技術儲備等。

經(jīng)過核查，保薦人認為：

1. 移動支付的快速發(fā)展，為商戶收單業(yè)務快速發(fā)展打下基礎，隨著支付行業(yè)變革的持續(xù)，商戶收單業(yè)務未來增長空間廣闊，并且銀行在商戶收單市場競爭優(yōu)勢逐漸加強，發(fā)行人為銀行提供支付IT解決方案，業(yè)務增長具有可持續(xù)性；

2、收單業(yè)務主導機構為收單機構，發(fā)行人以“公司-銀行-商戶”模式為主流，“公司-商戶”模式規(guī)模較小，尚沒有形成穩(wěn)定的增長趨勢，各年收入存在一定波動；

3、微信、支付寶等第三方支付大力促進了移動支付的發(fā)展，進而促進了收單業(yè)務的發(fā)展。隨著行業(yè)的發(fā)展，銀行在收單領域優(yōu)勢顯現(xiàn)，發(fā)行人已形成完善的研發(fā)模式及產(chǎn)品體系，產(chǎn)品及服務具有一定競爭優(yōu)勢，產(chǎn)品、服務不存在被替代、淘汰或出現(xiàn)重大不利變化的風險。

資料顯示，創(chuàng)識科技的保薦機構為興業(yè)證券，保薦代表人為穆寶敏，王科冬。

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